廣州維力醫(yī)療器械股份有限公司

委托理財(cái)管理制度

第一章  總則

第一條  為加強(qiáng)與規(guī)范廣州維力醫(yī)療器械股份有限公司（以下簡稱“公司”）委托理財(cái)業(yè)務(wù)的管理，有效控制風(fēng)險(xiǎn)，提高投資收益，維護(hù)公司利益，依據(jù)《公司法》、《證券法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》及《公司章程》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，特制定本制度。

第二條  本制度所稱委托理財(cái)是指在國家政策允許的情況下，公司在控制投資風(fēng)險(xiǎn)的前提下，以提高資金使用效率、增加現(xiàn)金資產(chǎn)收益為原則，委托商業(yè)銀行、信托公司等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行短期風(fēng)險(xiǎn)投資理財(cái)?shù)男袨?，包括銀行理財(cái)產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、委托貸款、債權(quán)投資等產(chǎn)品。

第三條  公司從事委托理財(cái)應(yīng)堅(jiān)持“規(guī)范運(yùn)作、防范風(fēng)險(xiǎn)、謹(jǐn)慎投資、保值增值”的原則。

第四條  委托理財(cái)?shù)馁Y金必須在保證公司日常運(yùn)營資金的需要為前提，充分利用好閑置資金，不得擠占公司正常運(yùn)營和項(xiàng)目建設(shè)資金。

第五條  公司進(jìn)行委托理財(cái)時(shí)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照本制度規(guī)定的決策程序、報(bào)告制度和監(jiān)控措施履行，并根據(jù)公司的風(fēng)險(xiǎn)承受能力確定投資規(guī)模。

第六條  本制度適用于公司本部及控股子公司。公司控股子公司進(jìn)行委托理財(cái)需報(bào)公司審批，未經(jīng)審批不得進(jìn)行任何委托理財(cái)活動(dòng)。

第二章  審批權(quán)限及執(zhí)行程序

第七條  公司使用閑置募集資金進(jìn)行委托理財(cái)，應(yīng)按公司《募集資金管理制度》相關(guān)權(quán)限進(jìn)行審批，公司其它閑置資金進(jìn)行委托理財(cái)，應(yīng)按如下權(quán)限進(jìn)行審批：

單次或連續(xù)12個(gè)月累計(jì)委托理財(cái)金額不超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)的 50％或不超過5000萬元，應(yīng)提交董事會(huì)審議通過后實(shí)施；超過以上比例和金額的，應(yīng)提交股東大會(huì)審議通過后實(shí)施。

第八條  公司財(cái)務(wù)部為公司委托理財(cái)業(yè)務(wù)的職能管理部門，主要職能包括：

（一）負(fù)責(zé)投資前論證，對委托理財(cái)?shù)馁Y金來源、投資規(guī)模、預(yù)期收益可行性分析，對受托方資信、投資品種等進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)性評估。

（二）負(fù)責(zé)監(jiān)督委托理財(cái)活動(dòng)的執(zhí)行進(jìn)展，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制措施，如發(fā)現(xiàn)委托理財(cái)出現(xiàn)異常情況，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司分管領(lǐng)導(dǎo)及公司總經(jīng)理報(bào)告。

（三）負(fù)責(zé)跟蹤到期投資資金和收益及時(shí)、足額到賬。

第九條  公司委托理財(cái)方案經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議通過后，有關(guān)決議公開披露前，應(yīng)依照上海證券交易所的要求報(bào)備相應(yīng)的委托理財(cái)信息，接受上海證券交易所的監(jiān)管。

第十條  經(jīng)董事會(huì)或者股東大會(huì)批準(zhǔn)的委托理財(cái)方案在具體運(yùn)作時(shí)，按以下程序進(jìn)行：

如委托人為控股子公司，控股子公司應(yīng)向公司財(cái)務(wù)部提交投資申請，申請中應(yīng)包括資金來源、投資規(guī)模、預(yù)期收益、受托方資信、投資品種、投資期間等內(nèi)容，公司財(cái)務(wù)部對控股子公司投資申請進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估和可行性分析，根據(jù)投資額度權(quán)限履行審批程序。

如委托人為公司，直接由財(cái)務(wù)部進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資評估和可行性分析，投資總額達(dá)到公司董事會(huì)權(quán)限的，需按相關(guān)程序?qū)徟髨?zhí)行。公司董事會(huì)在審議委托理財(cái)事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分關(guān)注相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制措施是否健全有效，受托方的誠信記錄、經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況是否良好，并及時(shí)進(jìn)行信息披露。如投資總額超過董事會(huì)權(quán)限的，須報(bào)公司股東大會(huì)審批。

第十一條  公司建立定期和不定期報(bào)告制度：公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人每月結(jié)束后10日內(nèi)，向公司分管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告本月委托理財(cái)情況。每半年結(jié)束后15日內(nèi)，公司財(cái)務(wù)部編制委托理財(cái)報(bào)告，并向公司分管領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理報(bào)告委托理財(cái)進(jìn)展情況、盈虧情況和風(fēng)險(xiǎn)控制情況。

第三章  核算管理

第十二條  公司進(jìn)行的委托理財(cái)完成后，應(yīng)及時(shí)取得相應(yīng)的投資證明或其他有效證據(jù)并及時(shí)記賬、相關(guān)合同、協(xié)議等應(yīng)作為重要業(yè)務(wù)資料及時(shí)歸檔。

第十三條  公司財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第37號(hào)——金融工具列報(bào)》等相關(guān)規(guī)定，對公司委托理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行日常核算并在財(cái)務(wù)報(bào)表中正確列報(bào)。

第四章  風(fēng)險(xiǎn)控制和信息披露

第十四條  委托理財(cái)情況由公司審計(jì)部進(jìn)行日常監(jiān)督，定期對資金使用情況進(jìn)行審計(jì)、核實(shí)。

第十五條  為降低委托理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)，保障資金安全：

（一）公司選擇資信狀況、財(cái)務(wù)狀況良好、無不良誠信記錄及盈利能力強(qiáng)的合格專業(yè)理財(cái)機(jī)構(gòu)作為受托方，并與受托方簽訂書面合同，明確委托理財(cái)?shù)慕痤~、期間、投資品種、雙方權(quán)利義務(wù)及法律責(zé)任等。

（二）公司董事會(huì)應(yīng)指派專人跟蹤進(jìn)展情況及投資安全狀況，出現(xiàn)異常情況時(shí)及時(shí)報(bào)告董事會(huì)，以采取有效措施回收資金，避免或減少公司損失。

第十六條  受托人資信狀況、盈利能力發(fā)生不利變化，或投資產(chǎn)品出現(xiàn)與購買時(shí)情況不符的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人必須在知曉事件的第一時(shí)間報(bào)告分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理，同時(shí)告知董事會(huì)秘書，并及時(shí)采取有效措施；如受托人資信狀況、盈利能力持續(xù)惡化，可能虧損總額超過投資額的10%且絕對金額超過300萬元人民幣時(shí)，須提請董事會(huì)審議，并出具意見。

第十七條  公司監(jiān)事會(huì)有權(quán)對公司委托理財(cái)情況進(jìn)行定期或不定期的檢查。如發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作情況可提議召開董事會(huì)審議停止公司的相關(guān)投資活動(dòng)。

第十八條  公司在定期報(bào)告中披露委托理財(cái)?shù)倪M(jìn)展和執(zhí)行情況。公司委托理財(cái)具體執(zhí)行人員及其他知情人員在相關(guān)信息公開披露前不得將公司投資情況透露給其他個(gè)人或組織，但法律、法規(guī)或規(guī)范性文件另有規(guī)定的除外。

第十九條  凡違反相關(guān)法律法規(guī)、本制度及公司其他規(guī)定或由于工作不盡職，致使公司遭受損失或收益低于預(yù)期，將視具體情況，追究相關(guān)人員的責(zé)任。

第五章  附則

第二十條  本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本制度某些條款如因有關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定調(diào)整而發(fā)生沖突的，以有關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定為準(zhǔn)。

第二十一條  本制度經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。

第二十二條  本制度由董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

廣州維力醫(yī)療器械股份有限公司董事會(huì)

2016年8月15日